关于贵公司报销付款的内部控制制度

貴社の費用精算に関する内部統制制度について

我们重点留意了贵公司有关报销付款的内部控制制度

貴社の費用精算に関する内部統制制度には注意が必要である

在查阅会计凭证的过程中

会計証憑を監査時

我们发现贵公司的费用报销、款项支付，没有任何审批手续

貴社の費用清算について、審査許可手続きが行われていないことがわかった

从已报销的单据中

清算済みの証憑から

看不出业务由谁经办

当該業務は誰が行ったか

报销由谁批准

清算は誰が許可したものか

是否经过财务审核

財務部が審査したのかどうか

款项是否支付等内部控制制度的执行痕迹

支払済みなのかどうか、など内部統制制度の執行痕跡が見えない

根据财务赵小姐介绍

会計担当者によると

公司已制定各项财务管理制度

貴社は既に各財務管理制度を制定し

并上报管理层审批

管理層に申請したとのことである

等审批通过后

許可されてから

将按正式的制度执行

正式な制度に従い執行する予定である

报销的基本流程

費用清算の基本的プロセス